Chuyện phim xoay quanh câu chuyện của Billy (Hayden McFarland), cậu bé luôn tin rằng ông già Noel là có thật. Nhưng người nhà của cậu bé và tất cả mọi người đã khẳng định là không có sự tồn tại đó - kể cả ông già Noel, chuyện miền Bắc cực và những con yêu tinh! Tất cả chỉ là truyền thuyết. Tuy nhiên, đến mùa giáng sinh thì mọi chuyện đã thay đổi. Một chuyến xe lửa kỳ lạ đã ghé thăm Billy vào lúc nửa đêm, hứa đem Billy và những đứa trẻ may mắn khác cùng ông già Noel đến thăm…Bắc Cực.
